연말정산 미리보기 개통, 올해는 환급 줄어드는 집도 있어요

연말정산 환급액을 미리 계산해볼 수 있는 창구가 열렸어요. 국세청이 10월 28일 홈택스에 '연말정산 미리보기' 서비스를 개통했고, 이번 서비스는 12월 18일까지만 쓸 수 있어요.

그런데 올해는 환급이 늘기만 하는 해가 아니에요. 오히려 덜 받게 되는 집이 생겼어요. 자녀세액공제 기준 나이가 8세에서 9세로 올라갔거든요. 2017년생 자녀를 둔 가정은 지난해까지 받던 공제가 올해 사라져요.

연말정산 미리보기, 정확히 뭘 보여주나요? 🔍

연말정산 미리보기는 내년 1월 연말정산에서 낼 세금을 지금 시점에서 추정해주는 계산기예요. 국세청이 이미 가진 자료를 끌어와 절반쯤 채워둔 상태로 시작해요.

자동으로 채워지는 건 2026년 1월부터 9월까지의 신용·체크카드 사용액과 지난해 연말정산 공제 내역이에요. 여기에 10월부터 12월까지 쓸 금액을 내가 직접 넣으면 예상 세액이 나와요.

국세청은 개통 소식을 알리며 이렇게 설명했어요.

"연말정산은 연말이 다가와서 준비하기보다 미리 예상세액을 확인하고 남은 기간의 소비와 저축 계획을 세워두면 보다 알뜰하게 대비할 수 있다."

여기서 중요한 건 이 숫자가 확정값이 아니라는 점이에요. 일부 카드 자료는 내년 1월 간소화 서비스가 열려야 최종 반영돼요. 미리보기는 방향을 보는 나침반이고, 영수증은 1월에 나와요.

왜 환급이 줄어드는 집이 생겼나요? 😮

올해 귀속분부터 자녀세액공제를 받을 수 있는 나이가 8세 이상에서 9세 이상으로 올라갔어요. 공제 금액 자체는 그대로인데, 대상에서 빠지는 아이가 생긴 거예요.

2026년 귀속 기준으로 보면 2017년생이 경계선에 걸려요. 지난해까지는 공제 대상이었는데 올해는 아니에요.

30만 원이면 초등학생 피아노 학원 두 달치예요. 작은 돈이 아니죠.

왜 이렇게 바꿨을까요? 아동수당과 겹치지 않게 하려는 조정이에요. 아동수당 지급 연령이 9세 미만으로 넓어지면서, 같은 아이에게 현금 지원과 세금 공제가 동시에 가는 구간이 생겼어요. 정부는 두 제도의 연령 기준을 맞추는 쪽을 택했어요.

이 조정은 한 번으로 끝나지 않아요. 2027년 귀속은 10세 이상, 2028년은 11세 이상으로 매년 한 살씩 올라가 2030년에는 13세 이상이 돼요. 2017년생은 13세가 되는 2030년 귀속분부터 다시 공제를 받게 돼요.

그럼 더 받게 되는 공제는요? 📈

줄어드는 쪽만 있는 건 아니에요. 올해 귀속분부터 새로 생기거나 넓어진 공제가 여럿이에요. 하나씩 보면 해당되는 집이 꽤 많아요.

신용카드 공제 한도, 자녀 수로 갈려요

가장 많은 사람이 걸리는 변화예요. 지금까지는 자녀가 몇 명이든 카드 소득공제 기본한도가 같았는데, 올해부터 자녀 수에 따라 한도가 올라가요.

한도를 올려주는 자녀는 20세 이하이면서 연간 소득금액 100만 원 이하여야 하고, 다른 사람이 기본공제를 받고 있지 않아야 해요.

착각하기 쉬운 지점이 하나 있어요. 한도가 올랐다고 공제가 저절로 늘지는 않아요. 한도는 천장일 뿐, 그 천장까지 채우려면 카드를 그만큼 써야 해요. 총급여 5,000만 원에 자녀가 2명이고 신용카드만 쓴다면, 400만 원 한도를 다 채우려면 연간 약 3,917만 원을 긁어야 해요. 연봉의 78%예요.

초등 저학년 예체능 학원비도 공제돼요

새로 생긴 항목이에요. 과세기간 종료일 기준 9세 미만이거나 초등학교 2학년 이하 자녀의 예능 학원·체육시설 수강료가 교육비 세액공제 15% 대상에 들어왔어요. 2026년에 낸 수강료부터 적용돼요.

피아노 학원비가 월 15만 원이라면 1년에 180만 원, 여기에 15%를 곱해 27만 원을 세금에서 빼줘요. 학교 교육비와 합쳐 자녀 1명당 연 300만 원이 한도예요.

국어·영어·수학 같은 교과 학원은 여전히 빠져요. 태권도, 수영, 미술, 피아노처럼 예체능 영역만 들어가요.

주말부부도 월세 공제를 받아요

월세 세액공제도 넓어졌어요. 2026년 지급분부터 세대주와 주소가 다른 배우자가 낸 월세까지 공제 대상이 돼요. 직장 때문에 따로 사는 주말부부가 대표적이에요.

2026년 세제개편안에서 월세 세액공제 한도를 1,200만 원으로 올리는 안이 나왔지만, 그건 내년 이후 이야기예요. 올해 귀속분은 부부 합산 연 1,000만 원이 한도예요.

고향사랑기부금과 국민성장 투자

고향사랑기부금은 10만 원 초과 20만 원 이하 구간의 세액공제율이 15%에서 40%로 올랐어요. 지방소득세까지 더하면 44%예요. 50만 원을 기부하면 세액공제액이 지난해 약 21만 원에서 올해 약 22만 원으로 늘어요.

국민참여형 국민성장집합투자증권 저축도 새로 생긴 과세특례예요. 전용 계좌로 3년 이상 투자하면 최대 40%까지 소득공제를 받아요. 국민성장펀드 공모 일정을 챙겨봤다면 연말정산에서도 한 번 더 확인해볼 항목이에요.

남은 두 달, 뭘 바꿀 수 있나요? 💳

미리보기를 여는 진짜 이유는 숫자 구경이 아니라 아직 바꿀 수 있는 게 남아 있어서예요. 10월 말인 지금은 두 달이 남았어요.

맞벌이라면 누가 받는 게 유리한가요? 👫

올해 변화 중에 맞벌이 부부가 미리 계산해볼 가치가 가장 큰 항목은 카드 공제 한도예요. 한도를 올려주는 자녀는 "다른 사람의 기본공제를 받지 않은" 직계비속이어야 해요. 쉽게 말해 같은 아이를 부부가 둘 다 세어 한도를 올릴 수는 없다는 뜻이에요.

자녀가 2명이라면 선택지는 크게 둘이에요. 한쪽이 둘 다 기본공제로 데려가 400만 원 한도를 받는 방법, 각자 한 명씩 나눠 350만 원 한도를 두 개 받는 방법이에요.

두 방식 모두 합계 한도는 700만 원으로 같아요. 그래서 갈림길은 누가 실제로 카드를 더 썼느냐예요. 한 사람이 생활비 카드를 거의 다 긁었다면 그쪽에 자녀 2명을 몰아 400만 원 한도를 열어주는 게 맞아요. 지출이 비슷하게 갈려 있다면 한 명씩 나눠 각자 350만 원씩 쓰는 편이 안전해요.

커뮤니티 반응은 어땠나요? 💬

직장인 커뮤니티에서는 자녀세액공제 연령 상향이 가장 큰 화제였어요. "아동수당은 애 통장으로 가는데 세액공제는 내 통장으로 들어오던 돈"이라며 돈이 들어오는 자리가 달라졌다는 반응이 많았어요.

카드 한도 확대는 시큰둥한 편이었어요. "한도 늘려줘봐야 연봉의 80%를 긁어야 채운다"는 계산이 돌면서, 다자녀 고소득 가구에만 유효한 설계 아니냐는 지적이 나왔어요.

가장 반응이 좋았던 건 초등 예체능 학원비 공제예요. 교과 학원은 빠졌지만, 태권도와 수영처럼 거의 모든 집이 보내는 항목이라 실제로 돌려받는 돈이 생긴다는 평가가 많았어요.

앞으로는 어떻게 될까요? 🔭

자녀 관련 공제는 당분간 현금 지원 쪽으로 무게가 옮겨가는 흐름이에요. 아동수당이 2030년까지 13세 미만으로 넓어지고, 자녀세액공제는 그만큼 뒤로 밀려요. 세금을 안 내는 면세자도 혜택을 받게 하려는 방향이라 취지 자체는 분명해요.

그 사이 공제로 돌려받던 중산층 맞벌이 가구는 몇 년간 손실을 겪어요. 아동수당은 정액이지만 세액공제는 소득세를 내는 사람에게만 돌아가던 돈이거든요.

공제를 넓히려는 움직임도 함께 있어요. 국회에서는 기본공제 대상 자녀 연령을 20세 이하에서 26세 이하로 넓히자는 소득세법 개정안이 추진돼요. 취업이 늦어지면서 부모가 떠안는 기간이 길어졌다는 이유예요. 소득금액 100만 원 이하 요건은 그대로여서, 아르바이트로 100만 원을 넘기는 자녀는 여전히 빠져요.

올해 연말정산은 작년 자료를 그대로 복사하면 틀려요. 빠지는 항목과 새로 생긴 항목이 같은 해에 몰렸어요. 미리 한 번 돌려보면 12월 지출 계획이 달라져요.